第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计847.65万元。与2018年相比，减少39.68万元，减少4.47%，主要是因为一般性支出经费的压减等。

二、收入决算情况说明

本年收入合计847.65万元，其中：财政拨款收入847.65万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计847.65万元，其中：基本支出626.01万元，占73.85%；项目支出221.64万元，占26.15%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计847.65万元，与2018年相比，减少39.68万元,减少4.47%，主要是因为一般性支出经费的压减等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出847.65万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加减少39.68万元,减少4.47%，主要是因为一般性支出经费的压减等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

本年财政拨款支出共847.56万元，其中一般公共服务支出为411.34万元，占总额的48.53%；社会保障和就业支出为80.25万元，占总额的9.47%；医疗卫生与计划生育支出为40.43万元，占总额的4.77%；城乡社区支出为26.13万元，占总额的3.08%；农林水支出为258.53万元，占总额的30.5%；交通运输支出5万元，占总额的0.59%；资源勘探信息等支出为9.85万元，占总额的1.16%；住房保障支出16.1万元，占总额的1.9%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为724.04万元，支出决算数为847.65万元，完成年初预算的117.07%，其中：

1、一般公共服务支出。

年初预算为313.19万元，支出决算为411.34万元，完成年初预算的131.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，工资调增等。

2、社会保障和就业支出。

年初预算为30.45万元，支出决算为80.25万元，完成年初预算的263.55%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资调增，社区经费的列入。

3、卫生健康支出。

年初预算为52.69万元，支出决算为40.43万元，完成年初预算的76.73%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员减少。

4、城乡社区支出。

年初预算为69.8万元，支出决算为26.13万元，完成年初预算的37.44%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社区经费列入社会保障和就业支出。

5、农林水支出。

年初预算为244.71万元，支出决算为258.53万元，完成年初预算的105.65%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加其他农村综合改革支出。

6、资源勘探信息等支出。

年初预算为13.2万元，支出决算为9.85万元，完成年初预算的74.62%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员减少。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出626.01万元，其中：人员经费489.86万元，占基本支出的78.25%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费136.15万元，占基本支出的21.75%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为21.6万元，支出决算为19.34万元，完成预算的89.54%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为17万元，支出决算为17.55万元，完成预算的103.24%，决算数大于年初预算数的主要原因是上年底食堂用餐在本年度入账，与上年相比增加12.39万元，增长240.31%,增长的主要原因是以前年度食堂招待未列入公务接待费。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为4.6万元，支出决算为1.8万元，完成预算的35.98%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车的减少，与上年相比减少1.01万元，减少35.94%,减少的主要原因是公务用车的减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算17.55万元，占78.70%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算1.8万元，占8.33%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为17.55万元，全年共接待来访团组467个、来宾1521人次，主要是各项检查视察发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.8万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费1.8万元，主要是公车维护、公车加油等支出，截至2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

1.保证机关党建工作的顺利开展，以及在基层各村的党建工作指导；在各项党建各项相关检查中达到标准。

2.全乡完成贫困人口年度脱贫任务，贫困村发展一个以上特色产业。

3.综治办民调成绩稳中有升。

4.落实“一单四制”制度；将一般性生产经营性安全责任事故的发生率控制在零件，做到零发生；全年安全生产评优评先

5.村级运转经费按月拨付，在职村干部及离任村干部按月打卡到人；计生专款专户使用经费，开展计生专项工作。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出136.15万元，比年初预算数减少11.85万元，降低0.8%。主要原因是：一般性支出压减。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费1.16万元，用于召开人大会议，人数44人，内容为沙湾乡十五届人民代表。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额22.7万元，其中：政府采购货物支出9.9万元、政府采购服务支出12.8万元。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，执法执勤用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分

附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）部门（单位）基本情况

 1、 主要职能

沙湾乡位于bt365账户为什么封_日博365官网网址多少_365bet网上娱乐中南部，是一个农业生产大乡，全乡人口2.14万余人，辖区共8个行政村、1个社区。2018年我乡机关部门共有编制45个，一般公共预算财政拨款供养人员19个，一般公共预算财政补助供养人员26个，年末实有人数为43个。

（二）、部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

全年整体支出规模847.65万元，涉及工作内容及范围：

本年财政拨款支出共847.65万元，其中一般公共服务支出为411.34万元；社会保障和就业支出为80.25万元；医疗卫生与计划生育支出为40.43万元；城乡社区支出为26.13万元；农林水支出为258.53万元；交通运输支出5万元；资源勘探信息等支出为9.85万元；住房保障支出16.1万元。

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2019年bt365账户为什么封_日博365官网网址多少_365bet网上娱乐沙湾乡预算基本支出626.01万元，主要包括人员工资、医疗保险、养老保险、住房公积金和办公费，印刷费、手续费、水电费、差旅费、会议费，接待费、公务用车维护与运行费等费用。

1.人员经费支出489.86万元，公用经费支出136.15万元。

2.2019年bt365账户为什么封_日博365官网网址多少_365bet网上娱乐沙湾乡认真贯彻厉行节约，严控“三公经费”，降低一般运行经费，加强支出管理，先后出台了本单位机关作息考勤制度、学习与会议制度，信访接待制度、公务接待制、内务管理制度、差旅费管理制度等。实行“三公”经费预算，有效地控制了“三公”经费支出，实际支出超出预算规模、范围和标准，没有挤占、摊派、乱收费和转移“三公”经费支出的行为。2019年我乡“三公”经费支出19.34万元，较年初三公经费预算减少2.26万元。具体为：因公出国（境）费支出0元，与上年持平。公务接待支出17.55万元，比年初预算增加0.55万元，公务用车购置及运行费支出1.8万元，比年初预算减少2.8万元。

3.固定资产管理情况分析：按照厉行节约，物尽用的原则，对资产管理采取统一建账、统一核算管理，至2019年末在用固定资产413.65万元。

（二）专项支出

1.专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

2019年专项资金投入221.64万元。

2.专项资金实际使用情况分析。

2019年专项资金支出为221.64万元，主要用于村（社区）运转经费、服务群众经费及扶贫基础建设及产业发展等8个项目，其中村（社区）运转经费、服务群众经费支出184.93万元，扶贫支出36.71万元。

3.专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

各项扶贫专项资金本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不擅自调项、扩项、缩项，不拆借、挪用、挤占。资金拨付动向按不同专项资金的要求执行。同时对每笔专项资金的支付，严格执行财务制度，落实专项资金审核程序。

三、部门（单位）专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

扶贫项目严格按要求先立项再施工，最后验收进行结算，强化项目的监督管理，实行工程项目公示制，按扶贫专项资金的用途专款专用。

（二）专项管理情况分析

在使用专项资金时，严格执行专项资使用制度和财务制度，同时对各项专项资金的使用流程进行监督，定时上报专项资金拨付使用情况。

四、部门（单位）整体支出绩效情况

1.保证机关党建工作的顺利开展，以及在基层各村的党建工作指导；在各项党建各项相关检查中达到标准。

2.全乡完成贫困人口年度脱贫任务，贫困村发展一个以上特色产业。

3.综治办民调成绩稳中有升。

4.落实“一单四制”制度；将一般性生产经营性安全责任事故的发生率控制在零件，做到零发生；全年安全生产评优评先

5.村级运转经费按月拨付，在职村干部及离任村干部按月打卡到人；计生专款专户使用经费，开展计生专项工作。

五、存在的主要问题

预算编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目有的存在差异，预算执行率较低，预算编制不够完善，年中追加较多，决算数与预算数相差较大，预算执行情况还有待进一步加强。

   六、改进措施和建议:

1.进一步加强预算的编制工作，提高预算编制的精确度，尽量减少预算执行调整。

2.加强政策学习，提高思想认识。认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。

3.规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

4.希望增加行政运行经费，以保障日常工作顺利进行及目标任务的圆满完成。

5.进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”，加强经费审批和控制、厉行节约，规范支出标准和范围，并严格执行。

沙湾乡人民政府2019年决算公开 - 副本