第三部分

 

2020年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计145.04万元、支出总计147.89万元。与上年相比，收入增加19.94万元，支出增加30.81万元，收入增长15.94%、支出增长26.31%，收支增加主要因素：一是开展各项专项执法检查，行政运行经费有一定的增加，二是人员工资调整，工资标准逐年提高形成支出增长。

二、收入决算情况说明

本年收入合计145.04万元，其中：财政拨款收入145.04万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计147.89万元，其中：基本支出121.89万元，占82.42%；项目支出26万元，占17.58%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计145.04万元、财政拨款支出总计147.89万元。与上年相比，财政拨款收入增加19.94万元，增长15.94%；财政拨款支出增加30.81万元，增长26.31%；收支增加主要因素：开展各项专项执法检查，行政运行经费和专项支出均有一定的增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出147.89万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加30.81万元，增长26.31%，主要是因为开展各项专项执法检查，行政运行经费和专项支出均有一定的增长。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出147.89万元，主要用于以下功能分类方面：（八）社会保障和就业支出147.89万元，占100%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为128.02万元，支出决算数为147.89万元，完成年初预算的115.52%。

1、社会保障和就业（类） 人力资源和社会保障管理事务（款） 劳动保障监察（项）。

年初预算为128.02万元，支出决算为147.89万元，完成年初预算的115.52%，决算数大于年初预算数的主要原因是： 开展各项专项执法检查，专项工作支出增加22万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出147.89万元，其中：人员经费93.62万元，占基本支出的63.3%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……；公用经费54.27万元，占基本支出的36.7%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、公务接待费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为3.79万元，支出决算为1.5万元，完成预算的40%，其中：因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为3.79万元，支出决算为1.5万元，完成预算的40%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算是按上年预算数据下调5%做的。决算与上年相比增加0.41 万元，增长38.8%,增长的主要原因是上年度有部分“三公”经费支出转结至今年。公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.5万元，占1.01%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,

2、公务接待费支出决算为1.5万元，全年共接待来访团组30个、来宾320人次（精确到个位数），主要是开展各项专项检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出28.27万元，比上年决算数增加16.19 万元，增长134%。主要原因是：开展各项专项执法检查，印刷费、差旅费、公务接待费、其他交通费用等支出均有一定的增长。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支办公费1.16万元、印刷费7.32万元、差旅费3.22 万元、公务接待费1.5万元、劳务费3.6万元、其他交通费用6.25万元、其他商品和服务支出13.76万元，支出主要因素是：开展各项专项执法检查，印刷费、差旅费、公务接待费、其他交通费用等支出均有一定的增长。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额8.87万元，其中：政府采购货物支出8.87万元（宣传政策农民工维权印刷宣传读本等等7.2万元，电脑维护1.67万元）、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告已按照财政绩效部门要求进行公开（详见第五部分附件）。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分  名称解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年度部门整体支出绩效评价报告

 

根据《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、《中华人民共和国预算法》、《湖南省预算支出绩效管理办法》和市财政局《关于开展2020年度部门整体支出绩效自评工作的通知》等相关法律文件要求。为强化部门责任意识，牢固树立预算绩效理念，提高财政资金使用效益。现将本年度部门整体支出绩效评价情况报告如下： 

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、部门机构设置及人员情况

bt365账户为什么封_日博365官网网址多少_365bet网上娱乐劳动保障监察大队成立于1995年3月，为市人力资源和社会保障局所属的参公二级事业单位（股级），核定全额拨款事业单位7名，地址设黔城镇雪峰大道。现有在编12人。其中享受副科待遇1人，技师5人，高级工3人，中级工3人。内设办公室、财会室、“两网化”办公室。      

2、单位主要职能

（1）宣传劳动保障法律、法规，督促用人单位和劳动者贯彻执行；（2）对用人单位遵守劳动保障法律、法规情况进行监督检查，依法纠正和查处违反劳动保障法律、法规行为；（3）依法受理对违反劳动保障法律、法规行为的投诉和举报；（4）法律、法规规定的其他职责。

3、年度工作计划

2020年，我队主要从法律法规宣传、查处投诉举报案件、年度书面审查、日常巡查等方面开展工作，创新劳动关系协调机制，畅通劳动者诉求渠道，加大劳动保障监察的执法力度，做好农民工工资支付保障工作，着力解决问题化解矛盾，切实保障好农民工合法权益，维护好社会和谐稳定大局。组织开展了农民工工资支付专项监察、清理整顿人力资源市场秩序执法专项行动、日常巡视检查、企业劳动用工和遵守社会保险法律法规专项行动等检查行动，及时处理劳动举报投诉案件，确保受理举报投诉案件结案率100%。

（二）部门整体支出情况                             

2020年度我队总支出153.06万元，主要用于人员经费、日常公用经费和行政事业类项目，以保证部门日常正常运转及完成日常工作任务而发生的支出。其中：人员经费支出93.62万元，公用经费支出28.27万元，项目支出26万元，年末结转和结余5.17万元。

二、部门整体支出管理及使用情况  

（一）基本支出

2020年度基本支出147.89万元，其中工资福利支出93.62万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、对个人和家庭补助2.54万元（主要是住房公积金）；商品服务支出28.27万元，主要包括办公费、印刷费、接待费等。

（二）项目支出

 2020年度项目支出26万元，主要用于综合执法日常差旅费、办公设备购置等。

1.专项资金安排落实、总投入等情况分析：

年初行政综合执法专项资金预算为26万元，主要用于劳动保障日常巡查、“两网化”监测平台、专项检查、与相关部门联合执法等办公经费。

2.专项资金实际使用情况：

本年专项资金共计支出26万元，因本级财政资金周转困难，当年没有拨付到位。

3.专项资金管理情况：

为加强财务管理，规范财务行为，完善内部会计控制制度，并制定了财务管理制度和经费开支审批管理办法。专项资金都能严格遵照执行，对专项资金的使用和管理，坚持专款专用的原则，严格支出审批报销程序，做到了无虚列套取；无截留、挤占、挪用；无开支超预算或超标准等情况。

（三）“三公”经费

2020年我单位“三公”经费支出1.49万元，完成年初预算的39.31%，主要用于按规定开支的各类公务接待支出。决算数小于年初预算数的主要原因是我单位对公务接待费用的报销加强了审核，大量减少了公务接待支出。

具体支出情况如下：

1、因公出国（境）费0万元，年初预算0万元，上年数0万元。

 2、公务用车购置及运行费0万元，年初预算0万元。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

严格遵循把财政资金使用好、管理好的宗旨，基本做到了专款专用，严格资金审批程序，确保了行政综合执法专项工作经费能够到位。

（二）专项管理情况分析

加强对专项资金的绩效管理，提高专项资金使用效益。遵守相关法律法规，严肃财经纪律，自觉接受财政、审计、监察监督检查。

四、部门整体支出绩效指标评价情况  

1、绩效评价  

管理制度健全性。为规范机关财务管理，建立健全财务管理制度，我队制定了《内部控制管理工作手册》，完善了《固定资产管理办法》、《公务接待管理办法》等制度，建立了合法合规、较为完整的，具有很强的可操作性财务管理制度。坚持经费预算科学化、精细化，执行控制规范化、责任化、监督检查常态化、同步化。

资金使用合规性。资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；经费支出符合部门预算批复的用途；资金使用除部门支出预算不足有调剂使用外，无截留、挪用、虚列支出等情况。

预决算信息公开性。部门预决算信息按规定内容，在规定时间内予以公开。基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。从整体情况来看，严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。按进度进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。

资金使用规范，注重绩效，支出审批程序严格，厉行节约，支出费用合理，最大限度地提高资金的使用效益。

2、投入（共15分，实际得11.5分）

（1）目标设定（5分）

①绩效目标合理性（3分）：宣传劳动保障法律、法规，督促用人单位和劳动者贯彻执行；对用人单位遵守劳动保障法律、法规情况进行监督检查，依法纠正和查处违反劳动保障法律、法规行为；依法受理对违反劳动保障法律、法规行为的投诉和举报；法律、法规规定的其他职责。根据评价标准，该项得3分。

②绩效指标明确性（2分）：检查全市用人单位遵守劳动保障法律、法规和规章的情况；受理对违反劳动保障法律、法规或者规章的行为的举报、投诉；每个劳动保障监察员全年日常巡查不低于50次；接受举报案件结案率达100%。根据评价标准，该项得2分。

（2）预算配置（10分）

①在职人员控制率（共2分，实际1.5分）：本单位2020年末实际在岗人员为12人，编办核定的编制人数为7人，实际在岗人员数占编办核定的编制数的比率＝（在职人员数÷编制数）×100%＝171%，部门对人员成本的控制程度为超编状态，根据评价标准超出1人扣0.1分，扣0.5分，该项得1.5分。

②“三公经费”变动率情况（3分）：2020年度单位预算安排“三公经费”3.79万元，2019年度本单位预算安排“三公经费”3.99万元。本单位“三公经费”变动率＝（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）÷上年度“三公经费”总额＝-0.05%<0，根据评价标准，该项得3分。

③重点支出安排率（5分）：2020年1-12月劳动监察执法经费26万元，主要用于劳动保障监察执法工作，因本级财政资金周转困难，没有及时按进度到位，只拨付了5万元。根据评价标准，该项得2分。

3、过程（共45分，实际40分）

（1）预算执行情况（20分）

　   ①预算完成率（3分）：本单位年初预算128.02万元，调整预算数145.04万元；本单位预算完成率＝（预算完成数÷预算数）×100%＝113.29%>100%，根据评分标准，本单位该项指标得3分。

②预算调整率（3分）：本单位本年预算追加数0万元，预算（调整）为145.04万元，预算控制率＝（本年预算追加数÷年初预算）×100%＝0,根据评分标准，本单位该项指标得3分。

③支出进度率（5分）：2020年度本单位项目实际支出为26万元，因本级财政资金周转困难，没有及时按进度到位，只拨付了5万元，未按进度支出；根据评分标准，本单位该项指标得2分。

④结转结余率（3分）：2020年度结余5.17万元，根据评分标准，本单位该项指标得3分。

⑤“三公经费”控制率（3分）：2020年度本单位“三公经费”实际支出数为1.49万元，“三公经费”年初预算数为3.79万元，“三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数）×100%＝39.31%<100%，根据评分标准，本单位该项指标得3分。

⑥政府采购执行率（3分）：2020年度本单位实际政府采100%。根据评分标准，本单位该项指标得3分。

（2）预算管理情况（15分）

①管理制度健全性（6分）：本单位建立各项管理制度，有本部门厉行节约制度，相关管理制度合法、合规,但可以更加完善、健全。根据评分标准，本单位该项指标得4分。

②资金使用合规性（5分）：本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。

③预决算信息公开性（2分）：本单位2020年度预算已按财政要求在bt365账户为什么封_日博365官网网址多少_365bet网上娱乐政府信息网和单位本门户网站公开，根据评分标准，本单位该项指标得2分。

④基础信息完善性（2分）：本单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确，根据评分标准，本单位该项指标得2分。

（3）资产管理情况（10分）

①管理制度健全性（3分）：制定了《内部控制管理工作手册》，完善了《固定资产管理办法》、《公务接待管理办法》等制度，建立了合法合规、较为完整的，具有很强的可操作性财务管理制度。坚持经费预算科学化、精细化，执行控制规范化、责任化、监督检查常态化、同步化。本单位该项指标得3分。

②资产管理安全性（5分）：资金使用规范，注重绩效，支出审批程序严格，厉行节约，支出费用合理，最大限度地提高资金的使用效益。本单位该项指标得5分。

③固定资产利用率（2分）：全面加强固定资产管理，采用固定资产管理程序进行固定资产卡片管理，保证一物一卡，确保账、卡、物的一致性，增强折旧计提的准确性，切实提高管理工作效率，节约资金成本。本单位该项指标得2分。

4、产出（共20分，实际20分） 

（1）职责履行（20分）

① 实际完成率（6分）：我单位能够按质按量完成市委市政府交办的相关工作任务，2020年的工作完成率为100%，本单位完成及时率＝（及时完成实际工作数÷计划工作数）×100%＝100%。根据评分标准，本单位该项指标得6分。

②质量达标率（6分）：维护劳动者合法权益，维护社会和谐稳定。本单位该项指标得6分。

③完成及时率（8分）：接受举报案件结案率达100%。本单位该项指标得8分。

5、效果（共20分，实际18分） 

（1）经济效益、社会效益（15分）：经济效益：我队认真贯彻执行中央八项规定和省委“九项规定”等，坚持纠正“四风”，以深入开展党的群众路线教育实践活动为载体，以群众满意不满意为标准，以创建优质服务窗口为目标，“人社人为人民”的服务理念，把作风建设贯彻每个干部职工的日常工作之中，切实加强窗口单位服务规范化建设，为人民群众提供更加方便快捷、优质高效的人力资源和社会保障公共服务，为经济社会发展营造良好环境。‚社会效益：对各类用人单位的日常巡查次数达40余次，定期审查用人单位规章制度，规范补签劳动合同1500份；通过巡查，督促相关单位办理了劳动保障登记。共接待来人来访反应欠薪问题33起，涉及370人、涉及金额163.99万元。通过调查协调为名农民工解决工资拖欠的工资132万元。立案4起，3起案件正在办理当中，1起案件已经移送公安。通过快立案、快协调、快解决的处理原则，及时消除了社会不安定因素。收取农民工工资保证金目前为止缴存项目64个，农民工工资保证金账户余额1300多万元。共检查使用农民工比较多的单位98家，涵盖了政府投资项目，其他社会投资项目，餐饮及其他服务行业。涉及劳动者人数3200多人，并且多方采取有力措施，现场解决等方式做好农民工工资支付工作。我们从农民工最关心、最直接、最现实的利益出发，帮助农民工维权解难，做到接待、受理、处理、落实、反馈直线服务，有效维护了劳动者的合法权益。ƒ行政效能：我队不断改进文风会风，减少会议次数，缩短会议时间，压缩会议经费支出，加强经费及资产管理。根据评分标准，本单位该项指标得13分。

（2）社会公众或服务对象满意度（5分）：2020年我队在市委市政府的正确领导下，切实转变工作作风，办事更积极，态度更热情。本次绩效自评， 我们通过上级的民调电话答题、发放调查问卷，社会公众对本单位的工作现状评价、深入调查，倾听群众意见，使广大群众和服务对象更满意，满意率达到95%的满意度，根据评分标准，该项指标得5分。

根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经本单位认真自评，2020年度整体支出绩效评为“合格”。绩效评价得分，经单位自评，评价得分为89.5分，绩效评价等级为良好。

五、存在的主要问题

1.预算计划与预算执行存在一定的偏差。

2.绩效目标设立不够明确、细化和量化。

六、改进措施和建议

1.加强单位预算编制工作，逐项做出预算计划，预算合理、不留缺口、不留空项。

2.加强业务培训，提高评价水平，切实推进绩效评价工作的开展。3、严格财务审核，按照预算规定的项目进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

附件:2020劳动监察大队部门决算报表